Měření tržního rizika metodou VaR
| Autoři | |
|---|---|
| Rok publikování | 2008 |
| Druh | Článek ve sborníku |
| Konference | MendelNet 2008 PEF |
| Fakulta / Pracoviště MU | |
| Citace | |
| Obor | Ekonomie |
| Klíčová slova | Rizika; řízení rizik; tržní riziko; Value at Risk (VaR). |
| Popis | V roce 1974 byl guvernéry centrálních bank zemí skupiny G 10 vytvořen stálý výbor bankovního dohledu, který byl později přejmenován na Basilejský výbor pro bankovní dohled. V červu 2004 schválil Basilejský výbor nová pravidla (New Capital Accord). Nová kapitálová dohoda nabízí bankám zvolit si pro měření rizik (úvěrové, tržní, operační) z více metod. Nejrozšířenějším nástrojem využívaným pro výpočet kapitálového požadavku k tržnímu riziku pro účely kapitálové přiměřenosti je metoda Value at Risk, která odhaduje maximální pravděpodobnou ztrátu portfolia finančních nástrojů v důsledku nepříznivých pohybů sazeb na trhu. Cílem článku je zdůraznit význam tržního rizika, stručně seznámit s podstatou metody VaR a poukázat na úskalí spjatá s touto metodou. |